國稅局審計期間會發生什麼？
在國稅局審計期間，國稅局會對您的報稅表進行公正的檢查，以確保其準確性。您需要證明您正確申報了所有收入，並有權申請報稅表上列出的所有抵免、扣除和免稅。此外，如果國稅局發現您的報稅表存在任何差異或問題，他們可能會要求您提供進一步的文件或說明。在國稅局審計期間，做好準備和組織工作以有效解決國稅局提出的任何問題至關重要。
國稅局審計是件大事嗎？
面臨國稅局審計是一個重大問題，其嚴重程度可能達到 10 級。雖然審計可能導致巨額稅款，但關鍵是不要驚慌。審計有多種類型，從輕微審計到大規模審計，每種審計都遵循特定的準則和程序。重要的是，在審計期間要及時、準確地回應國稅局提出的任何要求，以減輕潛在的後果並確保公平的解決方案。
您多快會受到國稅局的審計？
國稅局的審計通常在您提交報稅表幾個月後開始。在此過程中，您需要回答國稅局有關您報稅是否正確的詢問，之後國稅局將向您發放退稅。這些審計通常集中在稅收抵免方面，如收入所得稅抵免和子女稅收抵免，尤其是那些在報稅後立即開始的審計。建議您保持條理清晰、準確無誤的稅務記錄，以便審計過程順利進行，並確保遵守稅務法規。
您是在退稅前還是退稅後接受審核？
納稅人應該知道，即使在收到退稅後，他們也可能面臨國稅局的審計。值得注意的是，每年只有一小部分美國納稅人會接受審計。國稅局有權對過去三年的報稅表進行審計，並可在某些情況下延長審計期限。
什麼情況會觸發國稅局對您進行審計？
如果國稅局懷疑您擁有 10,000 美元或以上的外國金融帳戶，並且沒有提交 FinCEN 表格 114–外國銀行和金融帳戶報告 (FBAR)，或者懷疑您的 FBAR 報告不準確或具有誤導性，國稅局可能會啟動審計。必須確保準確報告外國金融帳戶，以避免國稅局可能進行的審計。此外，財務報告中的任何差異或不一致也可能引發國稅局的審計。
如果您被審計並發現有罪，會發生什麼？
如果您接受審計並被發現逃稅或避稅，根據稅法第 7201 條，您可能會被處以最高 100,000 美元的罰款，並被控犯有重罪。此外，根據違法行為的嚴重程度，還可能導致監禁和資產扣押等進一步的法律後果。遵守稅務法律法規以避免嚴重後果至關重要。
哪些人最容易受到國稅局的審計？
與低收入者相比，國稅局對高收入申報者的審計比例較高。但是，申請收入所得稅抵免（EITC）的低收入者的審計率要高得多。這凸顯了美國國稅局對確保申請稅收抵免的低收入者遵紀守法的重視。無論收入水平如何，所有納稅人都必須準確報告其財務狀況，以避免潛在的審計和罰款。
什麼是國稅局審計的紅旗？
可能引發國稅局審計的指標包括：整數、漏報收入、異常高的扣除額或抵免額、未報告的收入以及過度使用退稅抵免。為了防範審計，最好按照稅務專業人士的建議，保存完整的文件並保留所有收據。可以採取的其他預防措施包括準確報告收入、對扣除項目保持透明以及儘量減少報稅表上的錯誤，以降低稅務局審查的可能性。
如果被審計而沒有收據怎麼辦？
如果國稅局對您進行審計，而您又無法出示收據，您可能會依賴科漢規則。但是，必須注意的是，科漢規則不允許在沒有證據支持的情況下一概而論。相反，它允許個人在沒有收據的情況下證明具體的商業支出或逐項個人支出。保持詳細的記錄和文件以支持任何扣除，以防審計，這一點至關重要。
多少錢才會被審計？
審計率隨著收入水平的提高而增加：調整後總收入在 75,000 美元至 100,000 美元之間的人，審計率為 0.1%。收入水平在 100,000 美元至 200,000 美元之間者，審計率保持不變。當收入在 20 萬至 50 萬美元之間時，被審計的機率增加到 0.2%。收入在 500,000 美元至 1,000,000 美元之間的人，審計率為 0.4%。
稅務審計每年什麼時候發生？
稅務審計可能發生在一年中的任何時候，但更有可能發生在三年審計窗口到期前的秋冬季節。國稅局可能會在報稅時間前後發出審計函，但全年都可能進行審計，與季節無關。納稅人必須保持準確的記錄，並做好隨時接受潛在審計的準備。
用現金買車會被審計嗎？
用現金購買汽車不會自動觸發國稅局審計。不過，建議您事先諮詢銀行或會計師，因為大額現金交易有時可能會引起警覺，並有可能出於安全原因而被阻止。在處理大額財務交易時，積極主動地尋求專業建議總是明智之舉，以確保交易過程順利。
國稅局會查看每份申報單嗎？
國稅局只審核一小部分個人報稅表。2020 年，被選中進行審計的報稅表不到 1%，這意味著大多數納稅人被審計的可能性很低。審計選擇過程基於各種因素，如收入、扣除額或抵免額的差異，因此，要降低被審計的機率，準確和誠實的報稅至關重要。
國稅局會檢查您的銀行帳戶嗎？
事實上，國稅局有權審查個人的銀行帳戶。此外，國稅局很可能知道納稅人持有的各種金融帳戶，並可以獲取有關這些帳戶餘額的信息。通常情況下，國稅局只有在審計過程中或追繳未付稅款時才會對銀行和金融帳戶進行詳細審查。
已受理的報稅表會被審計嗎？
雖然大多數報稅表在提交後通常會被國稅局接受，但仍有可能根據某些標準或數據點對其進行審計。審計的可能性取決於您的報稅表與這些數據點的一致性，而紅旗可能會觸發對報稅表的人工審核。審計過程是美國國稅局用來確保納稅人遵守稅法並核實報稅表信息準確性的一種機制。納稅人必須保存完整的記錄並準確報告收入，以儘量減少審計的機會。